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¿Que impuestos pagaré si voy a trabajar a Alemania?

Una de las primeras cosas que un candidato a un puesto de trabajo en Alemania debe saber es como funciona su sistema impositivo. El saber popular dice que en Alemania se pagan más impuestos que en España, pero pocos son los que realmente conocen al detalle el sistema fiscal del país teutón. En este artículo trataremos de resumir que tipo de impuestos paga un trabajador asalariado en Alemania y las distintas modalidades existentes.

Lo primero que ocurría hasta el año 2010 cuando una persona se incorporaba a un puesto de trabajo en Alemania era que recibía de su Delegación de Hacienda o Finanzamt la conocida como Lohnsteuerkarte. Este documento era una tarjeta en la que trabajador y empleador compartían con Hacienda los datos fundamentales para el cálculo de los impuestos que el trabajador pagaba sobre su salario bruto. A partir de 2011 la Lohnsteuerkarte ha sido suprimida, y la información que contenía es compartida por el trabajador y el empleador a partir del "Steuer-Identifikationsnummer" (Numero de identificación fiscal) del primero automáticamente.

Sobre el salario bruto mensual de un trabajador se pagan una serie de impuestos para obtener el salario neto, lo que el trabajador finalmente percibe. Estos impuestos son los siguientes:

  • Rentenversicherung (Seguro de pensión) 19,9%. Este impuesto es pagado al 50% entre empleador y empleado, es decir, que la parte pagada por el trabajador es de un 9,95% del salario bruto.
  • Krankenversicherung (Seguro médico) 15,5%. En este caso, el trabajador paga un 8,2% de su salario bruto (el 7,3% restante lo paga el empleador).
  • Arbeitslosenversicherung (Seguro de desempleo) 3%. Este impuesto se financia al 50% entre empleador y empleado. El empleado pagaría pues un 1,5%.
  • Pflegeversicherung (Seguro de dependencia) 1,95%. Financiado al 50% entre empleador y empleado. El empleado pagaría un 0,975%. Si ademas el empleado no tiene hijos, pagará un 0,25% mas.
  • Solidaritätzuschlag (Impuesto de solidaridad con los antiguos estados del este) 0,87%.
  • Kirchensteuer (Impuesto para la iglesia, varía según el estado) 1,42%.

Tanto el Solidaritätzuschlag como el Kirchensteuer varían dependiendo de la cuantía del bruto. El porcentaje citado arriba correspondería un sueldo de 3000€ brutos mensuales. Cabe destacar también que el pago del Kirchensteuer es opcional y se paga para las Iglesias católica, protestante y judía.

Además de estos 6 impuestos, se paga el impuesto sobre el salario o Lohnsteuer que depende directamente de la Steuerklasse. La Steuerklasse podría traducirse como Clase impositiva del trabajador y es determinada por una serie de factores. Existen 6 Steuerklassen diferentes (I, II, III, IV, V, y VI), aunque en este articulo analizaremos únicamente los casos mas comunes.

La Steuerklasse I es en la que se encuadran personas solteras, divorciadas o viudas. Para un bruto de 3000€ mensuales (36.000€ anuales) un trabajador perteneciente a esta Steuerklasse pagaría un porcentaje del 15,78% de impuesto sobre su salario.

Las Steuerklassen III, IV, y V son aplicables a personas casadas.

Cuando los dos miembros de la pareja perciben mas o menos el mismo salario, lo mas normal es que ambos trabajadores se decidan por la Steuerklasse IV, en la que básicamente se paga el mismo porcentaje del salario que en la Steuerklasse I.

Sin embargo, si un miembro de la pareja tiene un salario claramente mayor al otro, se suele escoger la fórmula III-V. El miembro de la pareja que gana mas dinero pertenece a la Steuerklasse III y el que gana menos, a la Steuerklasse V.

Si por ejemplo, uno de los miembros de la pareja gana 4000€ mensuales (48.000€ anuales) y el otro 2000€ mensuales (24.000€ anuales) esta fórmula seria la mas ventajosa. El primero de los miembros perteneceria a la Steuerklasse III y pagaría un pocentaje del 11,8% de su salario. Por su parte, el otro miembro de la pareja perteneceria a la Steuerklasse V y pagaría un 22,2%.

Las parejas que se decidan por esta última fórmula tienen la obligación de hacer el Einkommensteuererklärung (el equivalente a la declaración de la renta) de manera conjunta. Para trabajadores de las clases I y IV la declaración de realizarse (no es obligatorio) se haría de manera individual.

Pongamos un ejemplo tipo; Un empleado soltero (Steuerklasse 1) que cobra 3000€ brutos, no tiene hijos y no pertenece a ninguna religión (por lo que no paga el impuesto para la iglesia) recibiría mensualmente en su cuenta 1.874,12 €.

Para calcular con mas precisión los impuestos que se pagarán en un caso concreto, se puede visitar la siguiente web: http://www.nettolohn.de/index.php.

Esperamos que os haya ayudado.

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Comentarios

interesante

Muy interesante, sabía mas o menos los impuestos generales pero no lo que pagaba la empresa y el trabajador. Buen artículo!

Incluso después de 2 anyos

Incluso después de 2 anyos trabajando con contrato en Alemania seguía sin tenerlo del todo claro. Muchísimas gracias por explicarnoslo al detalle!

CATEGORIA CASADO Y MUJER SIN TRABAJO

Buenos días, es mi primer comentario y todo esto en relación a una entrevista de trabajo como topógrafo que tengo en Bremen este viernes. me gustaría saber a la hora de negociar mi sueldo a que categoría y cuales serian los impuestos pagados en el caso de que mi mujer no trabaje y yo si.

muchas gracias de antemano. me parece muy interesante y útil el foro.

saludos a todos

Re: CATEGORIA CASADO Y MUJER SIN TRABAJO

Hola toga2620.

Puedes calcular tu sueldo en este link (http://www.nettolohn.de/index.php). Tu Steuerklasse sería la 3, ya que tu mujer no trabaja.
 
Para un salario medio, tu netto seria aproximadamente un 65%-70% de tu brutto, aunque en el link anterior puedes calcularlo con mas precisión dependiendo del estado en el que vayas a trabajar y tus condiciones individuales.
 
Saludos.

Re: CATEGORIA CASADO Y MUJER SIN TRABAJO

Muchas gracias por la información, considero muy util la misma. ahora solo falta que todo vaya bien en la entrevista. voy a prepararla a fondo.

muchas gracias de nuevo

Re: CATEGORIA CASADO Y MUJER SIN TRABAJO

No entiendo el aleman.
Sabes de alguna paginaweb equivalente pero en ingles?
Gracias

Negociar Salario

Hola,

Gracias por el artículo, es muy aclaratorio!!
En mi caso, tengo una entrevista para Deutsche Bank en Berlin... pero es un puesto de segundo año, luego cuando me pregunten por el tema salario... ¿cómo está en Alemania en este aspecto? Evidentemente mayor que en España, pero no se hasta que punto, y teniendo en cuenta que varían las tasas a pagar... es algo tedioso!!
Soy soltero, 25 años, sin hijos...

Muchas gracias!

Steuerklasse para casado y con un hijo

Hola

Que Steuerklasse me perteneceria si estoy casado (mi mujer no trabaja) y tengo un bebe?

Gracias y slds

Re: Steuerklasse para casado y con un hijo

Creo q la 3, que será lo mejor!

Extraoridinario artículo

No había leído nada más claro y conciso!
Gracias!

Trabajar por cuenta propia, autónomo

Hola, para freelance (autónomo), qué impuestos y grupos existen?
Saludos

Casado y con mismo sueldo que mi mujer

Buenos días, tengo una duda:

Supongamos que estoy casado en Alemania, yo gano 3000 euros brutos/mes, y mi mujer exactamente igual que yo. Según lo leído, estaríamos en la Steuerklasse IV, con lo que pagaríamos los impuestos relativos a la Steuerklasse I, entonces, ¿pagaríamos de impuestos cada uno de nosotros sobre el 40% de nuestro sueldo? Es que me parece una pasada la verdad. Gracias.

Re: Casado y con mismo sueldo que mi mujer

si te parece una pasada vuelve a espana con ese sueldo, que es mas de un 40 en impuestos

Trabajar como prácticante y seguir siendo estudiante

Segun tengo entendido en caso de ser estudiante y extranjero no hay que pagar impuestos es esto correcto?

La información está mal, si

La información está mal, si eres soltero te quitan el 40 % de la nómina... y si estás casada y con hijos alrededor del 30 %...

Hola, Me gustaría que me

Hola,

Me gustaría que me contestaras si es posible, a las siguientes preguntas:
1. Si trabajas como autónomo ¿tienes que pagar una tasa mensual de seguridad social tengas o no ingresos? En España pagamos al mes 255,10 euros como Recibo de Autónomo - cubre sanidad y pensiones, nada de vacaciones o paro.
2. ¿Cuál es el porcentaje del IRPF ? En España pagamos un 21% de impuestos sobre los ingresos (dependiendo del caso se presentan declaraciones de IRPF trimestrales o solo la declaración anual de renta.
Gracias.
Aurelia

Recuperación cuotas pagadas Seg Social para futura pensión

Hola,
Quizá este no sea el foro para esta consulta, pero no encuentro el apropiado.

¿Alguien sabe cuál es el procedimiento que hay que seguir para pedir a la Seguridad Social alemana la devolución de las cuotas retenidas mensualmente en concepto de jubilación?

He trabajado menos de 7 meses en Alemania y voy a volver a España. No me interesa que ese tiempo cotizado me cuente para mi jubilación (además al tratarse de un periodo tan breve de tiempo no me lo tendrían en cuenta, a no ser que en el futuro volviese a acumular más periodos cotizados en Alemania) pero si me interesaría que me abonaran el dinero pagado mensualmente (deducido de mi nómina) para la pensión de jubilación.

He leido en diversos sitios que ese dinero se puede reclamar pero en ningún sitio encuentro cómo hacerlo, ni si hay que estar físicamente en Alemania para reclamarlo o se puede hacer desde España.

Gracias,

María

Re: Recuperación cuotas pagadas Seg Social para futura pensión

joer macho, vas de listillo por la vida. He encontrado un adjetivo para ti y ese seria "pesetero". No hace falta que me aclares o seas tan redundante diciendo que es tu dinero.! Lo que me parece vergonzoso es reclamar dinero cotizado mientras trabajabas en alemania, es que Antes de pesetear deberias tener en cuenta que ese dinero fue un "colchon" fiscal que te protegia y cubria mientras vivias ahi (da igual si hayas o no usado los servicios sociales). Es como si contratar un seguro de coche y luego al final del año cuando el contrato caduca, quieras reclamar el dinero porque no has tenido ningun parte o accidente... vaya con razon nos miran tan mal en Europa... si vamos de listos..!

Re: Recuperación cuotas pagadas Seg Social para futura pensión

Esta hablando de la jubilacion, no de la seguridad social alemana. No puedes equipararlo con un seguro de automovil porque ese te esta prestando un "servicio" durante un cierto tiempo y claramente no lo van a devolver. Si hubiera hablado de la seguridad social bien contestado, porque te presta un servicio aunque no lo utilices. Pero esta hablando de la Jubilacion... que realmente, no se lo van a tener en cuenta al ser tan brebe.... y ni le van a llegar a prestar un servicio.... al ser tan brebe...

Re: Recuperación cuotas pagadas Seg Social para futura pensión

Yo estoy en la misma situación que el señor que escribió el artículo, regreso a trabajar a España después de cotizar aquí siete meses y tampoco encuentro respuesta a la misma cuestión. Le diré señor mio que me han descontado aquí en Alemania mucho dinero en diversas formas como para permitir que usted llame pesetero a este señor (sintiéndome aludido por estar en la misma situación), cuando lo único que se está haciendo es buscar información para saber si se puede o no recuperar un dinero que es NUESTRO. Déjese de colchones financieros porque Alemania al igual que cualquier sistema fiscal te quita lo más posible, así que deje el derecho de reclamar a cualquiera su dinero sin poner adjetivos. Un saludo.

impuestos para una mitad de familia

Me gustaria saber cuantos impuestos se pagarian en Alemanis si un conyuge con un hijo esta en Almania con un sueldo aleman y el oto en España como autonomo y con el otro hijo?

Gracias

expatriado

Excelente artículo. Muy ameno, la verdad.
Quisiera saber a qué grupo pertenecería yo trabajando en Alemania mientras mi mujer -que trabaja- y mi hijo permanecen en España.
Gracias anticipadas

Soy casado, trabajo en Alemania que tipo de cartilla impuestos

Soy casado estoy trabajando en Alemania, mi esposa y mis hijos viven en españa. Que clase de cartilla de impuestos me correspode

Que Steuerklasse me perteneceria ?

Que Steuerklasse me perteneceria si estoy casado pero la mujer i la hija estan en Galicia? ;)

Kirchensteuer es obligatorio?

Buenos días!

Según he leído el Kirchensteuer es opcional. Mi pregunta es ¿si no se paga el dinero que se supone que iría a la Iglesia se va a otros fines sociales o por el contrario no se detrae de tu nómina?

Gracias

Re: Kirchensteuer es obligatorio?

Si no quieres pagar el Kirchensteuer no te lo descuentan, es decir que ese dinero lo recibes tu.
Pero para ello debes renunciar a tu religion (si es que has declarado ser catolico por ejemplo) o declararte "si religion".

pregunta

leyendo un poco esto veo q si eres soltero y no tienes hijos y no perteneces a ningun sector con carrera vamos que eres un currito no t merece la pena trabajar alli por que te meten un sablazo brutal casi se cobra lo mismo en españa y con pagas extra aparte realmente es asi??

Hola, Excelente

Hola,
Excelente articulo.
Cuento mi caso:
Estoy en clasificacion 1.
Separado con la exmujer en España, mis dos hijos con ella, de 16 y 12 años.
Yo tabajando en Duisburg con clase fiscal 1.
Le paso una pension bastante comoda para ellos.
Como puedo gestionar cambio de clasificacion fiscal?
Gracias

profesor de tenis en Alemania

HOLA, MI PREGUNTA ES CONCRETA PARA QUIEN LA PUEDA CONTESTAR.
SUPONIENDO UN SALARIO DE 1450 EUROS BRUTOS EN ALEMANIA QUE DINERO NETO ME QUEDA ?
DEBO RESTAR UN 20 % A ESOS 1450 ? O UN 40 % ?
LO DIGO PORQUE HE LEIDO QUE LA EMPRESA DEBE PAGAR LA MITAD Y EL EMPLEADO LA OTRA MITAD.
POR OTRO LADO CUANTO TENDRE QUE PAGAR DE IRPF AL FINALIZAR EL AÑO EN ALEMAÑA ?
MUCHAS GRACIAS A TODOS, NO SE ALEMAN ASI QUE ME SIENTO INDEFENSO ALLI.
UN SALUDO.

MUY INTERESANTE

Gracias por toda esta inforamción. Me ha resultado super útil!

Casad@ con la pareja viviendo en otro pais

Una pregunta, si un trabajado esta laborando en Alemania y esta Casado, pero su esposa se encuentra viviendo en otro país como espana. Que Steuerklasse le pertenece al trabajador?

Re: Casad@ con la pareja viviendo en otro pais

Hola,
Tengo exactamente la misma situación. Alguién conoce alguna erspuesta o fuente?

Re: Casad@ con la pareja viviendo en otro pais

Estoy en la misma situación y parece que no se ha respondido esta pregunta. Al menos a mi lo que me dijeron en el Finanzamt (de Múnich) es que me bajara una forma para que la cumplimentara mi mujer y se la sellaran oficialmente en España

Antrag auf Behandlung als unbeschränkt einkommensteuer-pflichtiger Arbeitnehmer nach § 1 Abs. 3, § 1a EStG für 201_
(Anlage Grenzpendler EU/EWR zum Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung)
--
Solicitud de tratamiento como trabajador asalariado plenamente sujeto al impuesto sobre la renta de conformidad con el § 1, párrafo 3, y el § 1a de la Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (EStG) para 201_
(Anexo trabajadores transfronterizos dentro de la UE/EEE a la solicitud de reducción del impuesto
sobre el salario )

Estoy por hacer esto, enviarlo a mi mujer, que se cumplimente, se lo sellen, me lo envíe, lo presente ... y ya os contaré

Saludos

Tener hijos pero estas separado

Bueno, bueno. Veo aki algo muy pero muy útil esta pagina. Bueno me toca ahora a mi. Acabo de recibir mi primer nomina. Lo q acabo d leer q la mayoria de la gente se kehan q le han puesto la "clase 6" Tal vez toda las empresa tienen x costumbre de ekivocarse poniendo a los empleados esta clase. Buen mi caso es q nunca he estado casado pero unos años tube una pareja y hemos vivido como pareja de hecho. Resulta q de esta relación tengo una hija, pero ya no vivimos juntos desde hace muchos años y la niña vive con su madre. Q clase deberia estas yo y habra algun + x tener la hija aunke q no vive conmigo? Q debo hacer y donde debo acudir? Gracias x perdona x mi ortografía pero no soy ni español ni aleman jejejeee. :-)

descuentos en nóminas de fabricas

Hola
Me gustaría saber cuanto es el descuento de nómina de una fabrica de la zona sur de Alemania (màs o menos) nómina individual y tambien matrimonio con un hijo.
Gracias

Casada y mi marido es autónomo

Vivimos en Berlín. Mi marido es autónomo y yo empiezo a trabajar por cuenta ajena, cobrando 889,56 € brutos. Cuanto cobraría neto al mes?
Gracias de antemano

Re: Casada y mi marido es autónomo

Hola busco infrmacion alguien te dijo algo, por que nosotros estamos en esa situacion y no sabemos que clase coger si la 5 o la 3 gracias.

Casada y mi marido es autónomo

Vivimos en Berlín. Mi marido es autónomo y yo empiezo a trabajar por cuenta ajena, cobrando 889,56 € brutos. Cuanto cobraría neto al mes?
Gracias de antemano

¿Y si estoy como desplazado? ¿Sólo impuestos fiscales?

Buenos días,

Me gustaría saber, si voy como desplazado ( y por tanto mi SS se paga e España), qué tipo de impuestos tendría que pagar en Alemania. Iría con un contrato de 2 años máximo.

Gracias!!

Marco.

Ayudaaa

Yo trabajo y mi madre en nada tambien, vivimos en el mismo apartamento. Me gustaria saber ya que las dos trabajamos nos quitaran mucho de impuestos??
Otra pregunta si yo me fuera a vivir sola el estado me ayudaria a pagar el piso ya que cobro 1000€ netos?

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